中國銀行遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)幣種包括美元、港幣、歐元、日元、英鎊、瑞士法郎、澳大利亞元、加拿大元；期限有7天、20天、1個月、2個月、3個月至12個月，共14個期限檔次。交易可以是固定期限交易，也可以是擇期交易。

客戶包括在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的企事業(yè)單位、國家機關(guān)、社會團體、部隊等，包括外商投資企業(yè)。

(一)客戶如有下列外匯收支可向中國銀行申請辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)：

1.貿(mào)易項下的收支；

2.非貿(mào)易項下的收支；

3.償還銀行自身的境內(nèi)外匯貸款；

4.償還經(jīng)國家外匯管理局登記的境外借款；

5.經(jīng)外匯局批準的其他外匯收支。

(二)簽訂書面總協(xié)議?？蛻粼谥袊y行辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，需要與中國銀行(支行及以上機構(gòu))簽訂遠期結(jié)售匯總協(xié)議，并逐筆向中國銀行提交遠期結(jié)匯或售匯申請。

(三)遠期結(jié)售匯必須依據(jù)遠期合同中訂明的外匯收入來源或外匯支出用途辦理，客戶不得以其他外匯收支進行沖抵。

(一)簽訂遠期結(jié)匯/售匯總協(xié)議書。辦理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的客戶需與中國銀行簽訂《遠期結(jié)匯/售匯總協(xié)議書》，一式兩份，客戶與銀行各執(zhí)一份。

(二)委托審核?？蛻羯暾堔k理遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，需填寫《遠期結(jié)匯/售匯委托書》，同時向中國銀行提交按照結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定所需的有效憑證；中國銀行對照委托書和相關(guān)憑證進行審核?？蛻粑械倪h期結(jié)匯或售匯金額不得超過預(yù)計收付匯金額，交易期限也應(yīng)該符合實際收付匯期限。

(三)交易成交。中國銀行確認客戶委托有效后，客戶繳納相應(yīng)的保證金或扣減相應(yīng)授信額度；交易成交后，由中國銀行向客戶出具'遠期結(jié)匯/售匯交易證實書'。

(四)到期日審核和交割。到期日中國銀行根據(jù)結(jié)匯、售匯及收付匯管理的有關(guān)規(guī)定，審核客戶提交的有效憑證及/或商業(yè)單據(jù)，與客戶辦理交割。因貿(mào)易的復(fù)雜性及其他原因可能導(dǎo)致遠期結(jié)售匯交割日期的不確定性，對于固定交割日類型的遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，設(shè)定交割日后3個工作日為辦理交割的寬限期，寬限期內(nèi)辦理的交割視同履約交割，擇期交易沒有寬限期。客戶到期無法及時提供全套單證的，可向中國銀行申請展期。遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)原則上不允許提前交割。

(五)展期?？蛻粢蚝侠碓驘o法按時交割的可申請展期，但必須在交割日當天向中國銀行提交展期申請書和新的《遠期結(jié)匯/售匯委托書》。中國銀行接受客戶展期申請后，按當時市場價格將客戶原有交易反向平倉，然后簽訂新的《遠期結(jié)匯/售匯委托書》。原協(xié)議價格與平倉價格之間的匯差，若虧損，由客戶全部補足方可予以展期；若盈利，則先存入客戶的保證金賬戶，待展期交易到期時一并付給客戶。

客戶因下列原因致使遠期結(jié)售匯協(xié)議不能履約的，中國銀行可以要求客戶承擔由此所造成的損失：

(一)客戶未在交割日提交全部有效憑證及/或有效商業(yè)單據(jù)；

(二)客戶的外匯收支期限、金額與遠期結(jié)售匯合同不一致。