本文根據(jù)慧點(diǎn)科技主辦的“走進(jìn)名企云天化股份——四位一體·法治合規(guī)數(shù)智化創(chuàng)新研討會(huì)”上，北京慧點(diǎn)科技有限公司副總裁歐睿發(fā)言整理。本篇文章法智易將從實(shí)踐的角度，闡述如何用“數(shù)智化”的手段來落地“四位一體”上述思路。

今天把慧點(diǎn)科技·法智易“四位一體”的實(shí)踐成果給大家做一個(gè)匯報(bào)。近幾年，央企對“四位一體”的探討比較多，也嘗試了很多數(shù)字化的平臺(tái)來做支撐，法智易在這個(gè)過程中做了很多實(shí)踐，積累了一些經(jīng)驗(yàn)，現(xiàn)在我們分享出來，希望能夠?yàn)橹袊髽I(yè)“四位一體”數(shù)智化的發(fā)展貢獻(xiàn)綿薄之力。

慧點(diǎn)科技在2004年開始就參與到大型企業(yè)風(fēng)控管理的浪潮中?！端_班斯法案》出臺(tái)以后，很多在美上市央企，比如中鋁、中海油，需要付出很大的成本去遵從這個(gè)法規(guī)，那時(shí)候國內(nèi)還沒有成熟的軟件能支撐風(fēng)控信息化。企業(yè)大部分都是采用國外的IBM、SAP的產(chǎn)品和解決方案，這時(shí)慧點(diǎn)科技就參與到這些產(chǎn)品的實(shí)施工作中。

之后的十幾年的時(shí)間，國家也出臺(tái)了一系列風(fēng)控合規(guī)的政策，慧點(diǎn)科技·法智易就一直在這個(gè)領(lǐng)域不斷的研發(fā)產(chǎn)品，積累經(jīng)驗(yàn)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控管理、合規(guī)管理、法務(wù)管理、合同管理等等。法智易品牌是聚焦在這個(gè)領(lǐng)域的專業(yè)品牌，專注產(chǎn)品、創(chuàng)新，緊跟監(jiān)管的趨勢。近兩年，風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)、法律的融合趨勢非常明顯，“四位一體”的融合是熱點(diǎn)話題，我們則在此領(lǐng)域上研發(fā)產(chǎn)品，不斷實(shí)踐和提升。

業(yè)務(wù)運(yùn)營與GRC風(fēng)控體系

慧點(diǎn)科技·法智易認(rèn)為：現(xiàn)代化的企業(yè)管理分為兩個(gè)體系，一個(gè)是以財(cái)務(wù)為核心的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，另一個(gè)是以風(fēng)控為核心的GRC管控體系。

1、企業(yè)運(yùn)營的核心是財(cái)務(wù)系統(tǒng)

企業(yè)的業(yè)務(wù)開展是以財(cái)務(wù)管理為核心的，所以中間最核心的是財(cái)務(wù)系統(tǒng)，圍繞著財(cái)務(wù)系統(tǒng)，會(huì)有采購、銷售、工程、核算等相關(guān)的業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)系統(tǒng)。就像高鐵的運(yùn)轉(zhuǎn)，要有調(diào)度、安全、乘務(wù)、票務(wù)等，這些管理環(huán)節(jié)是息息相關(guān)的，當(dāng)然這些環(huán)節(jié)也是企業(yè)信息化最早被關(guān)注的部分，沒有這些系統(tǒng)企業(yè)就無法正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

2、現(xiàn)代企業(yè)治理要提高風(fēng)控

現(xiàn)代化企業(yè)治理，需要重點(diǎn)關(guān)注的是合規(guī)經(jīng)營，法智易認(rèn)為核心是 GRC（Governance Risk Compliance），重點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)遵從。這個(gè)體系的核心是風(fēng)控，也包括合同、合規(guī)、法務(wù)等，“四位一體”的各個(gè)部分都在這個(gè)范疇，核心要素就是幫助企業(yè)經(jīng)營防范風(fēng)險(xiǎn)。

現(xiàn)在企業(yè)最關(guān)心的話題是如何落地實(shí)現(xiàn)“四位一體”，特別是數(shù)智化的手段如何能夠有效支撐？下面是法智易團(tuán)隊(duì)近些年在企業(yè)數(shù)字化實(shí)踐中的一些思路：

“四位一體”的落實(shí)思路

慧點(diǎn)科技·法智易通過事前、事中、事后的業(yè)務(wù)過程來看“四位一體”如何落地，包括風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控合規(guī)和法律。

第一，事前的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)要面對的是不確定性，風(fēng)險(xiǎn)的兩面是損失和收益機(jī)會(huì)，這與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好有關(guān)。所以事前首先要建章立制，建立合規(guī)的規(guī)章制度，然后建立完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估、應(yīng)對和預(yù)警。

第二，事中的業(yè)務(wù)執(zhí)行。企業(yè)識(shí)別了經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)，對于可控的風(fēng)險(xiǎn)，需要通過控制措施實(shí)現(xiàn)控制到位，這就是內(nèi)控。企業(yè)早期做內(nèi)控的時(shí)候，內(nèi)控體系的運(yùn)轉(zhuǎn)，包括矩陣、評價(jià)等，與業(yè)務(wù)真正的執(zhí)行存在兩層皮的問題。但是現(xiàn)在企業(yè)的內(nèi)控管理都會(huì)落到業(yè)務(wù)之中，比如合同管理，資金管理、信用管理等。

第三，事后監(jiān)督、審計(jì)、追責(zé)。事后監(jiān)督、審計(jì)、追責(zé)也是現(xiàn)在國資委要求的監(jiān)督體系，主要是審計(jì)，包含法務(wù)的案件管理，這些都是事后的處置和整改優(yōu)化。

法智易這次會(huì)議的主題是數(shù)智化，“數(shù)”指的是數(shù)據(jù)，“智”指的是智能化的技術(shù)手段，合同的數(shù)據(jù)監(jiān)控、信用數(shù)據(jù)監(jiān)控、資金監(jiān)控，都是數(shù)據(jù)的維度。風(fēng)控管理一定要在數(shù)據(jù)上有著力點(diǎn)，而不是簡單的流程管理，通過實(shí)時(shí)的真實(shí)數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

合規(guī)管理是持續(xù)的工作，包括風(fēng)控、追責(zé)、考核，評價(jià)、培訓(xùn)等，這就是從事前、事中、事后的過程來看“四位一體”怎么落實(shí)的思路。

合同管理是重中之重，是核心中的核心

我本人一直有個(gè)觀點(diǎn)：合同管理是重中之重，是核心中的核心。因?yàn)樽罱鼑鴥?nèi)企業(yè)發(fā)生的很多風(fēng)險(xiǎn)事件跟合同都相關(guān)，給大家舉兩個(gè)例子：

供應(yīng)商為了與甲方合作，在招投標(biāo)過程中，投了一個(gè)非常低的價(jià)格競標(biāo)，最低價(jià)中標(biāo)。后續(xù)施工過程中，出現(xiàn)額度非常大的變更，變更的幅度超50%以上。這是不是有意在規(guī)避規(guī)則，獲取不法的利益？

慧點(diǎn)科技·法智易最近與世界上最大的液晶面板提供商京東方（BOE）開展了合作，京東方非常重視合規(guī)，特別是境外貿(mào)易的出口管制的名單。只要發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商在出口管制的名單中，系統(tǒng)就會(huì)預(yù)警阻止。很多企業(yè)也會(huì)利用國內(nèi)的一些征信數(shù)據(jù)平臺(tái)來審查供應(yīng)商征信，同樣也是在合同簽署前規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

這些風(fēng)險(xiǎn)，在合同文本審查時(shí)是看不出來的問題，但對企業(yè)來說是非常大的風(fēng)險(xiǎn)。很多企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)問題，在合同的全生命周期管理上都會(huì)反映出來。

為了建立風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向的合同管理，法智易充分運(yùn)用數(shù)字化的手段：監(jiān)控體系、指標(biāo)體系。

指標(biāo)體系：例如當(dāng)某些類型的合同金額超過某個(gè)閾值時(shí)，應(yīng)招標(biāo)而未招標(biāo)，或者拆分合同規(guī)避招標(biāo)，法智易合同管理系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制模塊就會(huì)阻斷合同簽訂流程，通過系統(tǒng)保障內(nèi)控到位，直接攔截。

監(jiān)控體系：建立對企業(yè)合同數(shù)據(jù)的全局監(jiān)控。比如一個(gè)集團(tuán)型企業(yè)，發(fā)現(xiàn)和某個(gè)供應(yīng)商的往來特別多，為什么老采購這家的設(shè)備呢？有兩種可能，一種是資源比較稀缺，比如買芯片、信創(chuàng)服務(wù)器。還有一種，是不是會(huì)存在廉潔風(fēng)險(xiǎn)的問題。這些數(shù)呈現(xiàn)以后，至少可以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，避免管理的盲區(qū)。

華僑城集團(tuán)“四位一體”案例分享

接下來分享法智易團(tuán)隊(duì)在華僑城項(xiàng)目是如何實(shí)踐的。2020年，中央國資委推行探索風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、合規(guī)與法律的融合，也就是“四位一體”，試點(diǎn)單位有三家企業(yè)：華僑城、中國中電、國家電投。非常有幸，我們法智易團(tuán)隊(duì)和華僑城、國家電投開展了“四位一體”落地的合作。與華僑城集團(tuán)的項(xiàng)目合作過程中，也遇到過很多問題，比如內(nèi)控怎樣控制到位、合規(guī)怎么能真的合規(guī)？內(nèi)控做完是不是合規(guī)就做完了？合規(guī)做完是不是內(nèi)部控制就沒有問題？我們也一直與法務(wù)部門在探討。

最后，法智易和法務(wù)部有一個(gè)共識(shí)就是首先抓住合同管理作為重點(diǎn)?；蛘哒f“四位一體”落地中的最核心的部分是要把合同的全生命周期管理的框架搭建起來，法智易在實(shí)施云天化、云投集團(tuán)的時(shí)候，也是先抓了合同管理。所有的經(jīng)營活動(dòng)離不開合同契約，業(yè)務(wù)的執(zhí)行需要依據(jù)合同，合同就像是提綱，通過合同可以關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的幾乎所有部分。

抓住了核心以后，慧點(diǎn)科技·法智易就開始以合同管理系統(tǒng)為中心，與第三方系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)打通。合同與采購、銷售，ERP系統(tǒng)、數(shù)據(jù)都有關(guān)聯(lián)，逐步把“四位一體”往下落實(shí)。總部積累了一些經(jīng)驗(yàn)以后，就開始推廣到成員單位進(jìn)行試點(diǎn)，成員單位都在業(yè)務(wù)一線，成員單位把合同給管理系統(tǒng)真正用起來，風(fēng)控才能落實(shí)到位。

2021年，國資委提出了對企業(yè)第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)要通過接口上報(bào)，不需要填表上報(bào)，要直接連到接口上。通過一定的開發(fā)工作，法智易實(shí)現(xiàn)了合同管理系統(tǒng)和國資委的對接，完全滿足監(jiān)管要求。當(dāng)然，國資委的監(jiān)管的不僅僅是第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)，最近七月份，采購合同數(shù)據(jù)要提供給國資委。同時(shí)，在2021年，法智易開始了對華僑城成員單位的全面推廣，通過與財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)的配合，將合同和資金兩手抓，實(shí)現(xiàn)全面覆蓋。

GRC：有原則的績效之路

慧點(diǎn)科技有一本書叫做《有原則績效之路-GRC理論與實(shí)踐初探》。這本書說的就是企業(yè)的目標(biāo)其實(shí)是追求績效、股東回報(bào)，企業(yè)生存在商業(yè)環(huán)境中，這是核心目標(biāo)。但是，現(xiàn)代化的企業(yè)更需要重視的是合規(guī)，控制風(fēng)險(xiǎn)。今天談到的很多內(nèi)容在這本書中都有闡述，也有一些企業(yè)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。

總結(jié)

在當(dāng)前這個(gè)時(shí)代，企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境，競爭態(tài)勢已經(jīng)完全不一樣。企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)也已經(jīng)開始越來越重視風(fēng)險(xiǎn)的控制，合規(guī)經(jīng)營。近期的河南永煤集團(tuán)的債務(wù)違約事件已經(jīng)給國有企業(yè)敲響了警鐘，企業(yè)要走上有原則的績效之路。結(jié)合慧點(diǎn)科技·法智易這些年來在風(fēng)控信息化上的一些理解和實(shí)踐，不斷探索 “四位一體”的實(shí)踐之路。我覺得這條路是一個(gè)長期工程，要不斷優(yōu)化創(chuàng)新，希望能持續(xù)的和大家有經(jīng)驗(yàn)交流和分享，大家共同進(jìn)步和成長！

法智易，作為北京慧點(diǎn)科技有限公司旗下專注于企業(yè)合同法務(wù)管理的品牌，多年深耕CLM（合同全生命周期管理）領(lǐng)域，服務(wù)于中國500強(qiáng)及行業(yè)百強(qiáng)企業(yè)。法智易提供面向企業(yè)的合同法務(wù)“一站式”解決方案體系，以此幫助企業(yè)將合同轉(zhuǎn)化為戰(zhàn)略業(yè)務(wù)資產(chǎn)，為企業(yè)提供強(qiáng)大的支撐，高效助力企業(yè)提高收入，控制成本和管理風(fēng)險(xiǎn)。