跟單 信用證 ---國(guó)際銀行界提供的這種服務(wù)形式，促進(jìn)了 國(guó)際貿(mào)易 的發(fā)展。跟單 信用證 的發(fā)展削弱了貨主的風(fēng)險(xiǎn)，其根本的作用是能夠保證賣方得到貨款，買(mǎi)方得到貨物。然而，需要 信用證 涉及到的各方---銀行、買(mǎi)方、賣方必須誠(chéng)實(shí)可信。

　跟單信用證的操作 流程 簡(jiǎn)單，當(dāng)買(mǎi)方從國(guó)外進(jìn)口貨物時(shí)，向本國(guó)銀行申請(qǐng)開(kāi)具向賣方(或信用證的受益方)付款的作用證，賣方根據(jù)銷售合同規(guī)定的運(yùn)輸方式，將能夠證明貨物已經(jīng)出運(yùn)而且符合信用證要求的文件交與銀行議付。證明貨物出運(yùn)的主要單據(jù)是提單，除此之外還有一些雙方約定的單據(jù)，如原產(chǎn)地證明、商業(yè)發(fā)標(biāo)、保險(xiǎn)單等。

　跟單信用證操作的 流程 簡(jiǎn)述如下：

　1.買(mǎi)賣雙方在貿(mào)易合同中規(guī)定使用跟單信用證支付。

　2.買(mǎi)方通知當(dāng)?shù)劂y行(開(kāi)證行)開(kāi)立以賣方為受益人的信用證。

　3.開(kāi)證行請(qǐng)求另一銀行通知或保兌信用證。

　4.通知行通知賣方，信用證已開(kāi)立。

　5.賣方收到信用證，并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后，即裝運(yùn)貨物。

　6.賣方將單據(jù)向指定銀行提交。該銀行可能是開(kāi)證行，或是信用證內(nèi)指定的付款、承兌或議付銀行。

　7.該銀行按照信用證審核單據(jù)。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用證規(guī)定進(jìn)行支付、承兌或議付。

　8.開(kāi)證行以外的銀行將單據(jù)寄送開(kāi)證行。

　9.開(kāi)證行審核單據(jù)無(wú)誤后，以事先約定的形式，對(duì)已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。

　10.開(kāi)證行在買(mǎi)方付款后交單，然后買(mǎi)方憑單取貨。

　信用證的開(kāi)立

　1.開(kāi)證的申請(qǐng)

　進(jìn)出口雙方同意用跟單信用證支付后，進(jìn)口商便有責(zé)任開(kāi)證。第一件事是填寫(xiě)開(kāi)證申請(qǐng)表，這張表為開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行建立了法律關(guān)系，因此，開(kāi)證申請(qǐng)表是開(kāi)證的最重要的文件。

　2.開(kāi)證的要求

　信用證申請(qǐng)的要求在統(tǒng)一慣例中有明確規(guī)定，進(jìn)口商必須確切地將其告之銀行。信用證開(kāi)立的指示必須完整和明確。申請(qǐng)人必須時(shí)刻記住跟單信用證交易是一種單據(jù)交易，而不是貨物交易。銀行家不是商人，因此申請(qǐng)人不能希望銀行工作人員能充分了解每一筆交易中的技術(shù) 術(shù)語(yǔ) 。即使他將銷售合同中的所有條款都寫(xiě)入信用證中，如果受益人真的想欺騙，他也無(wú)法得到完全保護(hù)。這就需要銀行與申請(qǐng)人共同努力，運(yùn)用常識(shí)來(lái)避免開(kāi)列對(duì)各方均顯累贅的信用證。銀行也應(yīng)該勸阻在開(kāi)立信用證時(shí)其內(nèi)容套用過(guò)去已開(kāi)立的信用證(套證)。

　3.開(kāi)證的安全性

　銀行接到開(kāi)證申請(qǐng)人完整的指示后，必須立即按該指示開(kāi)立信用證。另一方面，銀行也有權(quán)要求申請(qǐng)人交出一定數(shù)額的資金或以其財(cái)產(chǎn)的其他形式作為銀行執(zhí)行其指示的保證。按現(xiàn)行規(guī)定，中國(guó)地方、部門(mén)及企業(yè)所擁有的外匯通常必須存入中國(guó)的銀行。如果某些單位需要跟單信用證進(jìn)口貨物或技術(shù)，中國(guó)的銀行將凍結(jié)其帳戶中相當(dāng)于信用證金額的資金作為開(kāi)證保證金。如果申請(qǐng)人在開(kāi)證行沒(méi)有帳號(hào)，開(kāi)證行在開(kāi)立信用證之前很可能要求申請(qǐng)人在其銀行存入一筆相當(dāng)于全部信用證金額的資金。這種擔(dān)保可以通過(guò)抵押或典押實(shí)現(xiàn)(例如股票)，但銀行也有可能通過(guò)用于交易的貨物作為擔(dān)保提供融資。開(kāi)證行首先要對(duì)該筆貨物的適銷性進(jìn)行調(diào)查，如果貨物易銷，銀行憑信用證給客戶提供的融資額度比滯銷商品要高得多。

　4.申請(qǐng)人與開(kāi)證行的義務(wù)和責(zé)任

　申請(qǐng)人對(duì)開(kāi)證行承擔(dān)三項(xiàng)主要義務(wù)：

　(1)申請(qǐng)人必須償付開(kāi)證行為取得單據(jù)代表代向受益人支付的貸款。在他付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)仍屬于銀行。

　(2)如果單據(jù)與信用證條款相一致而申請(qǐng)人拒絕“贖單”，則其作為擔(dān)保的存款或帳戶上已被凍結(jié)的資金將歸銀行所有。

　(3)申請(qǐng)人有向開(kāi)證行提供開(kāi)證所需的全部費(fèi)用的責(zé)任。

　開(kāi)證行對(duì)申請(qǐng)人所承擔(dān)的責(zé)任：

　首先，開(kāi)證行一旦收到開(kāi)證的詳盡指示，有責(zé)任盡快開(kāi)證。

　其次，開(kāi)證行一旦接受開(kāi)證申請(qǐng)，就必須嚴(yán)格按照申請(qǐng)人的指示行事。

　信用證的通知

　1.通知行的責(zé)任

　在大多數(shù)情況下，信用證不是由開(kāi)證行直接通知受益人，而是通過(guò)其在受益人國(guó)家或地區(qū)的代理行，即通知行進(jìn)行轉(zhuǎn)遞的。通知行通知受益人的最大優(yōu)點(diǎn)就是安全。通知行的責(zé)任是應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核它所通知信用證的表面真實(shí)性。

　2.信用證的傳遞方式

　信用證可以通過(guò)空郵、電報(bào)或電傳進(jìn)行傳遞。設(shè)在布魯塞爾的SWIFT運(yùn)用出租的線路在許多個(gè)國(guó)家的銀行間傳遞信息。大多數(shù)銀行，包括中國(guó)的銀行加入了這一組織。

　3.有效信用證的指示

　當(dāng)開(kāi)證行用任何有效的電訊傳遞方式指示通知行，通知信用證或信用證的修改，該電訊將被認(rèn)為是有效信用證文件或有效修改書(shū)，并且不需要再發(fā)出郵寄證實(shí)書(shū)。

　受益人的審證

　受益人在收到信用證以后,應(yīng)立即作如下的檢查：

　1.買(mǎi)賣雙方公司的名號(hào)和地址寫(xiě)法是不是和發(fā)票上打印的公司名號(hào)和地址寫(xiě)法完全一樣?

　2.信用證提到的付款保證是否符合受益人的要求?

　3.信用證的款項(xiàng)對(duì)嗎?信用證的金額總數(shù)應(yīng)與合同相吻合并包括該合同的全部應(yīng)付費(fèi)用。

　4.付款的條件是否符合要求?除非對(duì)某些特定的國(guó)家或某些特定的進(jìn)口商，出口商通常要求即期付款。在遠(yuǎn)期信用證條件下，匯票的期限應(yīng)與合同中所規(guī)定的一致。有一種信用證要求開(kāi)立遠(yuǎn)期匯票，但卻可即期支付，這種信用證被稱為"假遠(yuǎn)期信用證"，其對(duì)受益人所起的作用與即期信用證是一樣的。

　5.信用證提到的貿(mào)易條款是否符合受益人原先提出的要求?

　6.是否趕得上在有效期和貨運(yùn)單據(jù)限期內(nèi)把各項(xiàng)單據(jù)送交銀行?

　7.能提供所需的貨運(yùn)單據(jù)嗎?

　8.有關(guān)保險(xiǎn)的規(guī)定是否與銷售合同條款一致?

　-需保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。受益人對(duì)此應(yīng)與中國(guó)人民保險(xiǎn)公司聯(lián)系，以決定是否接受申請(qǐng)人的要求。超過(guò)銷售合同中規(guī)定投保范圍的任何費(fèi)用應(yīng)由申請(qǐng)人負(fù)擔(dān)。

　-投保金額。絕大多數(shù)信用證要求按 CIF 發(fā)票金額的110%投保。

　9.貨物說(shuō)明(包括免費(fèi)附送的物品)、數(shù)量和其他各項(xiàng)寫(xiě)對(duì)了嗎?

　如果按上述各條目檢查的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有任何遺漏或差錯(cuò)，那么應(yīng)該就下列各點(diǎn)立即作出決定，采取必要的措施：

　-能不能更改計(jì)劃或單據(jù)內(nèi)容來(lái)相應(yīng)配合?

　-是不是應(yīng)該要求買(mǎi)方修改信用證，修改費(fèi)用應(yīng)該由哪一方支付?

　若有疑問(wèn)，可向本單位的聯(lián)系銀行或通知行咨詢。但有一點(diǎn)請(qǐng)記?。褐挥猩暾?qǐng)人和受益人及有關(guān)銀行共同同意，才有權(quán)決定修改。



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