近期，雖然全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇跡象漸現(xiàn)，但各種經(jīng)濟(jì)不確定因素也在同步增加，隨之波動(dòng)的是各種主要貨幣的匯率水平。對(duì)于數(shù)以千萬計(jì)的中國外貿(mào)型企業(yè)來說，利用合理的策略和金融工具，對(duì)貿(mào)易結(jié)算中的匯率波動(dòng)進(jìn)行合理規(guī)避，甚至在其中略有牟利，是有效減少企業(yè)經(jīng)營成本的重要方式

　　即期外匯交易即期外匯交易是指外匯買賣成交后，交易雙方于當(dāng)天或兩個(gè)交易日內(nèi)辦理交割手續(xù)的一種交易行為。

　　即期外匯交易不但可以滿足買方臨時(shí)性的付款需要，由于采取T+2的交易制度，等于客戶在與銀行在完成交易時(shí)已經(jīng)提前兩天將交易匯率確定下來。比如一家大型貿(mào)易公司的財(cái)務(wù)部經(jīng)理小王遇到了結(jié)算頭寸短缺的煩惱---公司進(jìn)口歐洲的那批設(shè)備下個(gè)月到港，后天就要給外商支付首付款560萬歐元，但賬戶上只有120萬歐元，美元倒有3000萬富裕。在這種情況下，小王解決問題的方法是以當(dāng)天市場(chǎng)歐元/美元價(jià)格向銀行購入需要的歐元。

　　這個(gè)交易的避險(xiǎn)功能如何體現(xiàn)呢？T+2制度提前兩天訂下匯價(jià)，這對(duì)于目前加息預(yù)期較強(qiáng)，時(shí)時(shí)面臨加息可能的比重來說，兩天內(nèi)可能就會(huì)引發(fā)匯價(jià)的暴漲暴跌。因此，目前的情況下即期外匯交易的避險(xiǎn)功能，還是體現(xiàn)得比較明顯的。

　　但企業(yè)須注意，要善用這一工具需要有兩個(gè)要素：一是銀行的信譽(yù)良好，保證資金安全和合同的順利執(zhí)行；二是對(duì)匯率走勢(shì)判斷較為準(zhǔn)確。

　　分清'硬幣'和'軟幣'習(xí)慣上，入們把匯率穩(wěn)定或者趨于升值的幣種稱為硬幣，把幣值不穩(wěn)定或者預(yù)計(jì)會(huì)貶值的幣種稱為軟幣。需要注意的是，'軟'并不代表'劣'，軟幣和硬幣各有各的好處，各有各的用途。區(qū)分軟幣和硬幣意義重大。在國際貿(mào)易往來中，如果您不能爭(zhēng)取到零風(fēng)險(xiǎn)的人民幣計(jì)價(jià)方式，選擇合適的軟幣或者硬幣也不失為規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的良方。報(bào)關(guān)員考試報(bào)名

　　貿(mào)易商在簽訂出口合同時(shí)，鐘情于以硬幣作為合同的計(jì)價(jià)貨幣，這樣在貨款收回后，可以換回當(dāng)初預(yù)期相對(duì)貶值的本國貨幣，甚至可以在硬幣升值時(shí)賺上一筆。而當(dāng)進(jìn)口時(shí)，貿(mào)易商會(huì)更加偏愛軟幣，因?yàn)樵诒１局啵坏┸泿刨H值可以換回更多的人民幣。

　　假定1月簽訂的進(jìn)口合同規(guī)定，12月貨到時(shí)中國商人要向美國商人支付10萬日元，美元兌人民幣匯率保持穩(wěn)定，即1美元=8元人民幣。但12月貨到付款時(shí)，人民幣兌日元匯率從1月的1元人民幣=10日元下降到1元人民幣=20日元，則中國商人對(duì)外付款時(shí)，由原來(換取10萬日元)需支付1萬元人民幣變?yōu)閷?shí)際支付5000元人民幣。區(qū)分軟幣和硬幣的另一個(gè)好處是影響企業(yè)手中外匯的去留。如果企業(yè)手中持有的是軟幣，從保值的角度看，建議企業(yè)立刻到銀行換成人民幣或者其他硬幣，否則不知不覺間，企業(yè)主將會(huì)發(fā)現(xiàn)您的資金會(huì)自己'縮水'，實(shí)際購買力大不如前。在實(shí)行單一貨幣計(jì)價(jià)的情況下，付款用軟貨幣，收款用硬貨幣，是貿(mào)易商需要牢記的原則之一。